Ostatnia nowelizacja Ustawy AML z 30 marca 2021 r. nie oszczędziła również pośredników nieruchomości.
Od 31 lipca 2021 r. zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 18 Ustawy AML, w skład instytucji obowiązanych wchodzą pośrednicy w obrocie nieruchomościami w rozumieniu ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o gospodarce nieruchomościami, z wyłączeniem czynności pośrednictwa w obrocie nieruchomościami zmierzających do zawarcia umowy najmu lub dzierżawy nieruchomości lub ich części, w której miesięczny czynsz został określony w wysokości mniejszej niż równowartość 10 000 euro.
Poprzedni zapis Ustawy AML ograniczał się jedynie do “pośredników w obrocie nieruchomościami“. Taki ogólny zapis mógł prowadzić do zbyt daleko idących interpretacji, kwalifikując osoby pośredniczące w obrocie nieruchomościami, nieprowadzące działalności gospodarczej w tym zakresie. Ponadto wszystkie czynności związane z pośrednictwem nieruchomościami, niezależnie od kwoty, podejmowane przez pośrednika, kwalifikowały go jako instytucję obowiązaną.
Po zmianach, pośrednicy zajmujący się jedynie najmem lub dzierżawą, w przypadku których czynsz miesięczny nie przekroczy równowartości 10 000 euro, w ogóle nie będą traktowani jako instytucje obowiązane, a co się z tym wiążę – nie będą objęte obowiązkami jakie nakłada Ustawa AML w związku z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy.
Można zatem uznać, że zmiana jest korzystna dla pośredników zajmujących się jedynie pośrednictwem w wynajmie nieruchomości poniżej wskazanej kwoty.
Należy jednak pamietać, że pośrednik wykonujący również inne czynności niż najem lub dzierżawa lub powyżej wskazanej kwoty, kwalifikowany jest jako Instytucja Obowiązana. Dlatego też pośrednik zobowiązany jest wykonać wszelkie czynności związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy, również w przypadku na przykład pośrednictwa w wynajmie lokalu, gdzie miesięcy czynsz wynosi 9 000. euro.
Wymóg niekaralności
W związku z zapobieganiem przestępczości prania pieniędzy znowelizowana została rownież ustawa o gospodarce nieruchomościami. Od 31 października 2021r. wejdzie w życie nowy przepis – art. 180a. Zgodnie z jego zapisem działalność w zakresie pośrednictwa w obrocie nieruchomościami może być wykonywana przez osobę fizyczną, osobę prawną lub jednostkę organizacyjną nieposiadającą osobowości prawnej, w której wspólnicy, którym powierzono prowadzenie spraw spółki, lub uprawnieni do reprezentacji spółki, lub członkowie organów zarządzających nie zostali prawomocnie skazani za umyślne przestępstwo:
- przeciwko działalności instytucji państwowych oraz samorządu terytorialnego;
- przeciwko wymiarowi sprawiedliwości;
- przeciwko wiarygodności dokumentów;
- przeciwko mieniu
- przeciwko obrotowi gospodarczemu i interesom majątkowym w obrocie cywilnoprawnym;
- przeciwko obrotowi pieniędzmi i papierami wartościowymi;
- z art. 165a k.k. (finansowanie terroryzmu);
- popełnione w celu osiągnięcia korzyści majątkowej lub osobistej,
lub umyślne przestępstwo skarbowe.
Beneficjent Rzeczywisty
Na co jeszcze zwrócić uwagę?
Ważną zmianą jaka wejdzie w życie 31 października 2021 r. jest również dodatkowa przesłanka podwyższonego ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu. Do art. 43 ust. 2 dostał dodany pkt 12, w myśl którego o wyższym ryzyku prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu może świadczyć w szczególności powiązanie stosunków gospodarczych lub transakcji okazjonalnej z klientem będącym obywatelem państwa trzeciego i ubiegającym się o prawo pobytu lub obywatelstwo w państwie członkowskim w zamian za transfery kapitałowe, nabycie nieruchomości lub obligacji skarbowych lub inwestycje w podmioty o charakterze korporacyjnym w danym państwie członkowskim.
Zmiana ta powinna zwrócić uwagę pośredników nieruchomości, albowiem wiąże się ona z szeregiem dodatkowych obowiązków, takich jak na przykład stosowanie wzmożonych środków bezpieczeństwa finansowego, dostosowanie wewnętrznej procedury oraz analizy ryzyka. Zaniechanie tych obowiązków wiąże się z nałożeniem na pośrednika nieruchomości, jako instytucję obowiązaną kary administracyjnej.